Налоговые риски при заключении договоров

• Новое в налоговом администрировании в Российской Федерации: Федеральные законы РФ, разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ.
• Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция виновности налогоплательщика. Понятие необоснованной налоговой выгоды и недобросовестности.
• Проверка контрагента перед заключением договора.
• Что такое налоговый риск.
• Отсутствие договора в форме единого документа.
• Уровни проверки договора при налоговом контроле.
• Мнимые сделки. Притворные сделки.
• Налоговое вмешательство в договор.
• Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия недействительных и незаключенных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты.
• Налоговые последствия признания договора недействительным.
• Налогообложение штрафных санкции, спорные моменты. Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий и т.п.) Применение расчетного метода к сделкам, пересмотр цены. Безвозмездное пользование, налоговые риски и последствия.
• Проверка налоговиками договорных отношений.
• Налоговые риски отдельных видов договоров.
• Рекомендации от налогового юриста как освободиться от уголовной, административной и субсидиарнойответственности.

Налогообложение в условиях неопределенности, коронавируса и кризисных тенденций в экономике

• Временные меры в налогообложении.
• Налоговые каникулы для малого бизнеса.
• Каникулы по страховым взносам для малого бизнеса.
• Отказ от блокировки счетов налоговым органом.
• Отказ от блокировки счетов банками.
• Постоянные меры в налогообложении.
• Снижение страховых взносов.
• Пересмотр соглашений о двойном налогообложении.
• Налогообложение дивидендов.
• Реализация концепции развития налогообложения до 2024 года.
• Налогообложение убытков.
• Убытки в связи с пандемией и кризисными явлениями.
• Перенос убытков на будущее.
• Дополнительные расходы, которые возникли у компаний в связи с пандемией.
• Расходы, которые нельзя отнести на расходы.
• Документальное подтверждение расходов.
• Оптимизация налогов.
• Оптимизация налогов посредством новых мер оптимизации.
• Отказ от старых схем налоговой оптимизации.
• Разработка учетной политики для целей оптимизации налогов.
• Разработка локальных актов по регулированию расходов.